В Кыргызстане функционируют 23 коммерческих банка. Такая сложная финансовая структура должна работать стабильно и безопасно. Нарушение системы может оказать серьезное дестабилизирующее влияние на экономику и способствовать росту социальной напряженности. Надзорную функцию в этой сфере осуществляет Национальный банк, в связи с чем «Акчабар» и попросил рассказать регулятор о своей работе с комбанками.

Риск-ориентированный надзор

Ранее регулятор использовал так называемый пруденциальный надзор за банками, что означало контроль за исполнением экономических нормативов и требований, установленных НБ КР и законодательством страны, но с развитием финансовой системы появилась необходимость в новом подходе. Теперь Нацбанк перешел от пруденциального к риск-ориентированному надзору. Этот вид надзора предназначен для идентификации основных рисков в деятельности и практике коммерческих банков. Он помогает в сохранении их безопасности и устойчивости и направлен на оценку того, как коммерческий банк управляет этими рисками.

Главными задачами являются достижение эффективного и действенного процесса мониторинга, оценка безопасности и надежности банков на постоянной основе. Благодаря такому надзору удается своевременно и оперативно реагировать на появляющиеся проблемы в деятельности банков.

Отличие старого вида надзора от нового

Риск-ориентированный надзор применяет более детальный подход к анализу качественных характеристик, оценке адекватности бизнес-модели, стратегии, эффективности корпоративного управления и системы внутреннего контроля банка.

«Для этого проводятся: надзорные встречи, интервью с сотрудниками и руководством банков, анализ дополнительной информации вне рамок регулятивных отчетов для раннего выявления факторов риска вместо принятия жестких мер, когда риск уже реализовался. Главное отличие двух видов надзора в том, что в пруденциальном — меры направлены лишь на устранение симптомов проблемы, а не причин ее возникновения», — отметили в Нацбанке.

Кроме того, если при пруденциальном надзоре применяется один и тот же подход в отношении всех банков, то РОН использует индивидуальный подход к каждому банку, учитывая при этом характер, значимость и сложность банка.

Надзорный цикл при РОН начинается с входа на рынок (когда банк создается), после чего идет выявление рисков и их оценка посредством проверок на местах и анализа в рамках внешнего надзора, за которыми следуют меры по снижению рисков, их мониторинг, и заканчивается цикл уходом с рынка, когда (или если) банк переходит точку невозврата.

Элементы риск-ориентированного надзора:

Надзорное суждение — один из основных элементов РОН, поскольку РОН полагается на профессиональное суждение инспектора и анализ для проведения качественной оценки рисков.

Профессиональное суждение применяется в следующих сферах:

• на этапе планирования – когда принимается решение о том, какие банки/сферы являются более рискованными и актуальными, требующими больше надзорных ресурсов и времени; 
• на этапе выявления и оценки риска – когда проводится оценка и классификация профиля рисков банка. Инспекторов просят вынести суждение о том, насколько высока вероятность, что имеющийся в банке риск приведет к его несостоятельности. Они также выносят суждение о различных категориях риска, чтобы выстроить общий профиль риска по банку;
• на этапе снижения риска и на фазе выхода – когда делается выбор, на каких проблемах следует сосредоточить внимание, какие лучше всего применить инструменты и как повлиять на банки.  

Другим важнейшим элементом риск-ориентированного надзорного процесса является построение и постоянное обновление профиля рисков банка — общей оценки рисков банка, получаемой в результате анализа рисков групп операций, продуктов, услуг, составляющих основные виды деятельности банка, а также внутренних систем оценки и управления риска.

Для построения и мониторинга такого профиля рисков банка используются такие инструменты, как анализ выполнения пруденциальных нормативов, дистанционный анализ финансовой отчетности, комплексные проверки деятельности банков на местах.